CalculaTarifaCalculadora de factura con IVA y retención
Calcula en segundos el IVA, la retención de IRPF y el total de tu factura. Puedes partir de la base imponible, del precio con IVA o de lo que quieres que te llegue a la cuenta.
| Base imponible | — |
| + IVA (21 %) | — |
| − Retención IRPF (15 %) | — |
| Total a cobrar | — |
Cómo se calcula una factura de autónomo
Por ejemplo, para una base de 1.000 € con IVA del 21 % y retención del 15 %: 1.000 + 210 − 150 = 1.060 €. Eso es lo que te ingresa el cliente.
¿De quién es cada parte del dinero?
- La base (1.000 €) es tu ingreso. Sobre ella pagarás tu cuota de autónomos y tu IRPF.
- El IVA (210 €) no es tuyo: lo cobras para Hacienda y lo ingresas cada trimestre en el modelo 303, restando el IVA de tus gastos.
- La retención (150 €) se la queda tu cliente y la ingresa en Hacienda en tu nombre. Es un adelanto de tu IRPF: en la declaración de la renta se descuenta de lo que tengas que pagar.
Un consejo práctico: aparta el IVA en cuanto cobres, en una cuenta separada. Así no te llevarás sustos cada trimestre.
¿Cuándo hay que aplicar retención?
- 15 %: es la retención general si eres profesional (actividades del epígrafe de profesionales) y facturas a una empresa o a otro autónomo.
- 7 %: el año en que te das de alta y los dos siguientes, si no has sido profesional en el año anterior.
- Sin retención: cuando facturas a un particular, o si tu actividad es empresarial (comercio, hostelería…) en lugar de profesional.
Preguntas frecuentes
¿Qué tipo de IVA tengo que poner?
La mayoría de servicios profesionales llevan el 21 %. Hay tipos reducidos (10 % y 4 %) para actividades concretas, y algunas actividades están exentas, como ciertos servicios sanitarios o educativos. Si dudas, consúltalo con tu gestor.
¿Y si facturo a una empresa de otro país?
Si el cliente es una empresa de otro país de la UE con número de IVA intracomunitario, normalmente la factura va sin IVA (inversión del sujeto pasivo) y sin retención. Fuera de la UE, en general tampoco lleva IVA español. Conviene confirmarlo con tu asesor en cada caso.
¿Qué significa "lo que quiero recibir"?
Que la calculadora parte del dinero que quieres que te llegue a la cuenta y calcula hacia atrás la base imponible necesaria. Es útil cuando un cliente te dice "te pago 1.000 € en total".
¿Sabes si tu precio es suficiente?
Antes de facturar, comprueba cuánto necesitas cobrar por hora para que te salgan las cuentas.
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